Wie wir mit Kunden arbeiten

Vorbereitung der Übergabe des Familienunternehmens

Die Familie Gosh – fünf Geschwister mit insgesamt zehn Kindern – besitzt ein grosses Lebensmittelunternehmen, dessen Wert aktuell auf rund GBP 320 Millionen geschätzt wird. Das Unternehmen verfügt über Anlagen im Wert von rund GBP 200 Millionen und eine Vielzahl von Immobilien und anderen Vermögenswerten. Die Hälfte der Familie lebt in Grossbritannien und hat dort den Status eines «Non-Domiciled Resident». Die übrige Familie ist nach wie vor im Heimatland ansässig.

Es steht ein umfassender Generationenwechsel bevor, allerdings herrscht noch keine Einigkeit über den Verwendungszweck des Vermögens. Auch ist nach wie vor nicht geklärt, wie offensiv das Vermögen vermehrt, wie es angelegt und wie es verwaltet werden soll.

Die Ziele der Familie Gosh:

• Ein Vermögensziel vereinbaren und den Zusammenhalt der Familie bewahren.
• Einen Teil des Unternehmens veräussern und das Vermögen anlegen, um den gegenwärtigen und zukünftigen Bedürfnissen aller Familienmitglieder gerecht zu werden.
• Die Steuereffizienz maximieren.

Unsere Empfehlungen:

• Unser Family Governance and Succession Team arbeitet mit allen Familienmitgliedern zusammen, um allfällige Streitfragen zu klären, die gemeinsamen Ziele zu formalisieren und einen Familienrat einzurichten. Stonehage Fleming Law erarbeitet eine Familienverfassung.
• Unser Law Team arbeitet ebenfalls mit der Familie zusammen, um neue Strukturen zu schaffen und bestehende Vereinbarungen zu überprüfen.
• Unser Corporate Advisory Team und unser Law Team beraten die Familie und arrangieren den Erwerb eines Teils des Unternehmens durch eine Offshore-Gesellschaft.
• Das Investment Management Team berät die Familie bei der Asset Allocation, der Auswahl von Managern und dem Risikomanagement. Ausserdem leistet es Unterstützung bei der Entwicklung einer langfristigen Anlagestrategie.

Bisherige Ergebnisse:

• Die Familie kommt nun regelmässig zusammen, was dazu beiträgt, die Harmonie zwischen allen Mitgliedern zu erhalten.
• Mitglieder unseres Investment Management Teams sitzen im Anlageausschuss der Familie. Auf Empfehlung des Global Equity Teams investiert die Familie in ein Portfolio hochwertiger globaler Unternehmen.
• Der Grossteil des Offshore-Vermögens der Familie wird nun über Strukturen gehalten, das Vermögen im Inland sowohl individuell als auch über einen Familientrust.
• Unser Team arbeitet kontinuierlich mit der Familie zusammen, um sie über Änderungen der Bestimmungen für Non-Domiciled Residents (RND) und im Zusammenhang mit der Erbschaftssteuer (Inheritance Tax (IHT)) mit Auswirkungen auf Personen mit wesentlichen Vermögensinteressen in Grossbritannien auf dem Laufenden zu halten.

Hinweis: Bitte beachten Sie, dass wir alle Fallstudien sorgfältig anonymisiert haben. Obwohl die Szenarien auf tatsächlichen Ereignissen beruhen, sind sie fiktionalisiert und geben die Erfahrungen unterschiedlicher Kunden wider. Alle Namen, Orte und Berufe wurden durch Pseudonyme ersetzt.